● 再保險(xiǎn)的概念

　　再保險(xiǎn)（Reinsurance）也稱(chēng)分保，是保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上，通過(guò)簽訂分保合同，將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任向其他保險(xiǎn)人進(jìn)行保險(xiǎn)的行為。分出業(yè)務(wù)的是原保險(xiǎn)人或轉(zhuǎn)分保人，接受分保業(yè)務(wù)的是再保險(xiǎn)人。這種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式是保險(xiǎn)人對(duì)原始風(fēng)險(xiǎn)的縱向轉(zhuǎn)嫁，即第二次風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。

　　再保險(xiǎn)的構(gòu)成要素主要有：風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的轉(zhuǎn)移、再保險(xiǎn)保費(fèi)（又稱(chēng)分保費(fèi)）、再保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)（又稱(chēng)分保手續(xù)費(fèi)）、再保險(xiǎn)理賠攤回、通過(guò)再保險(xiǎn)安排進(jìn)行。

　　● 再保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展

　　再保險(xiǎn)現(xiàn)有的最早記載是在1370年，一位意大利海上保險(xiǎn)人（Gustav Cruciger）首次將自己承保的一筆自意大利的熱那亞到荷蘭的斯盧絲的海上航程保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)較大的一段航程保險(xiǎn)責(zé)任，轉(zhuǎn)讓給其他保險(xiǎn)人。這可以說(shuō)是再保險(xiǎn)的雛形。

　　17、18世紀(jì)由于商品經(jīng)濟(jì)和世界貿(mào)易的發(fā)展，特別是1666年的倫敦大火，使保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生了巨災(zāi)損失保障的需求，為國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展創(chuàng)造了條件。從19世 紀(jì)中葉開(kāi)始，在德國(guó)、瑞士、英國(guó)、美國(guó)、法國(guó)等國(guó)家相繼成立了再保險(xiǎn)公司，辦理水險(xiǎn)、航空險(xiǎn)、火險(xiǎn)、建筑工程險(xiǎn)以及責(zé)任保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，形成了龐大的國(guó) 際再保險(xiǎn)市場(chǎng)。第二次世界大戰(zhàn)以后，發(fā)展中國(guó)家的民族保險(xiǎn)業(yè)隨著國(guó)家的獨(dú)立而蓬勃發(fā)展，使國(guó)際再保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入了一個(gè)新的歷史時(shí)期。目前，全球發(fā)達(dá)的再保險(xiǎn)市場(chǎng)主要由歐洲、北美和亞洲三大再保險(xiǎn)市場(chǎng)組成。這些再保險(xiǎn)市場(chǎng)幾乎集中了世界90%的再保險(xiǎn)市場(chǎng)。

　　改革開(kāi)放以來(lái)，中國(guó)再保險(xiǎn)市場(chǎng)經(jīng)過(guò)體制機(jī)制創(chuàng)新和不斷擴(kuò)大開(kāi)放，再保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模增幅明顯，市場(chǎng)開(kāi)放穩(wěn)步加深，吸引越來(lái)越多的國(guó)際再保險(xiǎn)公司進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，目前已有瑞士再保險(xiǎn)、慕尼黑再保險(xiǎn)、勞合社、通用再保險(xiǎn)、法國(guó)再保險(xiǎn)和漢諾威再保險(xiǎn)等國(guó)際再保險(xiǎn)巨頭在境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)。另外，世界各大再保險(xiǎn)市場(chǎng)的130多家再保險(xiǎn)公司通過(guò)各種渠道在海外直接參與了中國(guó)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。中國(guó)已經(jīng)成為全球最重要的新興再保險(xiǎn)市場(chǎng)。

　　● 再保險(xiǎn)方式的分類(lèi)

　　比例再保險(xiǎn)(proportional)：保險(xiǎn)費(fèi)與損失在保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人之間按照比例分配，該比例根據(jù)自留額(retention)與分出額確定，包括成數(shù)再保險(xiǎn)(quota share, Q/S)和溢額再保險(xiǎn)(surplus)。

　　非比例再保險(xiǎn)(non proportional)：再保險(xiǎn)費(fèi)與原始保費(fèi)不存在比例關(guān)系，再保險(xiǎn)人對(duì)超過(guò)保險(xiǎn)人自負(fù)額(priority)的損失承擔(dān)一定限額內(nèi)的責(zé)任，包括 險(xiǎn)位超額賠款再保險(xiǎn)(per risk excess of loss)、事故超額賠款再保險(xiǎn)(per event/occurrence excess of loss)和損失中止超賠再保險(xiǎn)(stop loss)

　　● 再保險(xiǎn)安排的分類(lèi)

　　臨時(shí)分保：保險(xiǎn)人根據(jù)業(yè)務(wù)需要，臨時(shí)選擇分保接受人，協(xié)商達(dá)成協(xié)議，逐筆成交 合同分保

　　合同分保：保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人用簽訂合同的方式，在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)一宗或一類(lèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行的約束性的再保險(xiǎn)行為 預(yù)約分保

　　預(yù)約分保：介于臨時(shí)和合同分保之間的一種分保方式，簽訂雙方預(yù)先規(guī)定再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍，但保險(xiǎn)人可以選擇是否將某一筆業(yè)務(wù)放入該合同 轉(zhuǎn)分保（retrocession)

　　轉(zhuǎn)分保：再保險(xiǎn)人將所承接的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他再保險(xiǎn)接受人

　　● 再保險(xiǎn)的功能作用

　　再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)業(yè)的“安全閥”和保險(xiǎn)市場(chǎng)的“調(diào)控器”。再保險(xiǎn)擁有整個(gè)行業(yè)和不同地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，能客觀評(píng)估保險(xiǎn)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和行業(yè)周期變化，通過(guò)科學(xué)定價(jià)和硬化承保條件等市場(chǎng)手段，可以引導(dǎo)直保公司審慎經(jīng)營(yíng)，在防范化解保險(xiǎn)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)施逆周期監(jiān)管中發(fā)揮“穩(wěn)定器”、“安全閥”作用。

　　再保險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)的“助推器”和社會(huì)的“穩(wěn)定器”。在 服務(wù)民生、從政策撬動(dòng)的杠桿效應(yīng)角度看，再保險(xiǎn)是多層次風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)轉(zhuǎn)移機(jī)制的核心組成部分，國(guó)際上往往建立起包括政府財(cái)政直接支持、政策性再保險(xiǎn)保障、商業(yè) 再保險(xiǎn)和直接保險(xiǎn)在內(nèi)的多層次風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，我國(guó)再保險(xiǎn)也需要在分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)上發(fā)揮杠桿作用，以市場(chǎng)機(jī)制放大財(cái)政補(bǔ)貼的作用，擴(kuò)大整個(gè)保險(xiǎn) 業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)規(guī)模，減輕政府在防災(zāi)減損中的直接責(zé)任，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)更好地為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和提高人民生活水平服務(wù)。

　　再保險(xiǎn)有利于促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。從再保對(duì)直保技術(shù)傳導(dǎo)角度看，再保險(xiǎn)公司可以通過(guò)承保定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理、客戶(hù)服務(wù)等多種手段把這些理念和技術(shù)轉(zhuǎn)導(dǎo)給直保公司，支持直接保險(xiǎn)公司加強(qiáng)承保、理賠管理，改善業(yè)務(wù)質(zhì)量，提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，在保險(xiǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)過(guò)程中發(fā)揮積極引導(dǎo)作用。

　　具體而言，再保險(xiǎn)有以下五大功能作用：

　　一是提高承保能力，使得保險(xiǎn)人提升對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)水平，增加業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力；二是平穩(wěn)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，降低保險(xiǎn)人的最大可能損失額，以已知的再保險(xiǎn)費(fèi)代替未知的理賠風(fēng)險(xiǎn)，降低保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的加成系數(shù)，從而提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力；三是提供專(zhuān)業(yè)技術(shù)服務(wù)，再保險(xiǎn)公司通過(guò)提供市場(chǎng)、新產(chǎn)品、業(yè)務(wù)管理等多方面的信息，為分出公司的員工提供核保、精算、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)管理等多方面的培訓(xùn)，幫助其開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、設(shè)立新渠道等業(yè)務(wù)創(chuàng)新，在業(yè)務(wù)核保與承保方面提供專(zhuān)業(yè)建議，在保險(xiǎn)條款及風(fēng)險(xiǎn)控制方面提供技術(shù)支持；四是改善財(cái)務(wù)狀況，保險(xiǎn)人通過(guò)轉(zhuǎn)移再保險(xiǎn)費(fèi)及相應(yīng)的準(zhǔn)備金，減少自身的償付能力需要，從再保險(xiǎn)人一方獲得手續(xù)費(fèi)及攤回賠款，提高盈利水平，或者改變盈利分布的時(shí)間，支付給再保險(xiǎn)人的相應(yīng)成本較小，使財(cái)務(wù)狀況發(fā)生符合需要的改變；五是形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)，再保險(xiǎn)人幫助分出公司開(kāi)拓新渠道或新類(lèi)型的業(yè)務(wù)，減少在系統(tǒng)設(shè)置、業(yè)務(wù)管理方面的初始投入，穩(wěn)定新業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果，累積相關(guān)的新業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，使保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人同時(shí)獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)。